一、决算汇编基本情况

（一）   部门机构情况说明

2014年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1家，同上年相比无增减变化情况。本部门属于参公管理事业单位，执行事业单位会计制度，属于一级预算单位级次。

（二）   部门录入户数说明

2014年度，本部门决算汇编户数共1家，同上年相比无增减变动情况。

二、基础数据核对情况

（一）   与财政部门对账情况

1、 财政拨款核对情况

（1）       单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入1506.63万元（工矿公司专项费用243.15万元所属科目未纳入公共财政预算科目）其中基本支出606.17万元，项目支出900.46万元；财政部门拨款对账收入1506.63万元。

（2）       单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元。

2、 财政专户管理资金核对情况

本年度未从财政专户取得资金收入，也无缴入财政专户资金款项。

（二）   上年结转和节余核对及主要指标变动情况

1、 本部门预算来源仅限于公共预算财政拨款，上年年末数与本年年初数一致，无特殊情况说明；

2、 本部门资产负债表上年年末数与本年年初数一致，无特殊情况说明；

3、 主要指标变动情况：

年末机构人员变动指标较上年增长33.33%，系本部门2014年度2月转入三位军转干部，4月退休一人，部门机构人数由去年的6人，变成了今年的8人；

三、报表审核情况

（一）   审核情况

报表审核提示：

1、 核实性审核提示：8条

2、 检查性审核提示：9条

（二）   对报表指标、审核公式和审核末班的设置暂无建议

四、决算数据其他需要说明的情况

1、“支出决算明细表”中各项目“其他支出”的构成说明：

（1）“工资福利支出—其他”列支金额3.62万元，全部属于临聘人员2014年度的费用支出；

（2）“商品和服务支出-其他”列支金额合计42.44万元，其构成如下：①基本支出1.54万元，含机关退休人员独生子女奖励、老干费用及文明单位奖等支出；②项目支出共计40.9万元，含维稳工作经费：100119元，金垅专项经费：29850.42元，党建经费：9.9万元，文明城市创建经费18万元；

（3）“对个人和家庭的补助支出—其他”列支金额435.93万元，其构成如下：①基本支出70万元，含企业离休干部14年度一次性生活补助、文明城市奖65.08万元，退职金2.43万元，离休金2.49万元；②项目支出共计365.93万元，含13年度一次性生活补助2.88万元，企业离休干部健康疗养费及特需经费8.77万元，军转干部费用63.8万元，2014年春节慰问经费3万元，特困企业补助款47.4万元，企业领导人员慰问款82.55万元，已改制事业单位特困退休人员一次性临时困难慰问金2.4万元，

工矿综合商业公司社保费5.37万元，企业离休干部生活补助、文明奖149.76万元。

（4）“其他资本性支出”项目类支出列支金额32万元，属于2013年度安全隐患引导资金；

（5）“对企事业的补贴”项目类支出列支金额31万元，属于2014年安全整改补助项目首款资金；

（6）“资产负债表”与上年同，往来账款挂账306.54元，系以前年度原财政挂账，后于2012年的销账余额；

（7）“三公”经费2014年度经费使用情况为“零”， 本部门2014年度无公务车购置及保有，无因公出国（境）情况，业务招待费较上年同期下降100%；

（8）参照公务员法管理事业单位的行政经费支出合计116.44万元，其中基本支出109.21万元，较上年增长14.09%，主要是增加了两位工作人员，工资及办公费用都有所上升；项目支出7.23万元，较上年增长24.01% ，主要是维稳工作经费及财会信息补助资金有所上升;

(9)其余指标变化情况不大不再作特别说明。

长沙市内贸行业管理办公室

二○一五年一月二十日